La rivista Giurisprudenza Penale, in collaborazione con il Gruppo 24 Ore e con il patrocinio e la collaborazione delle principali Università italiane, promuove la call for papers finalizzata ad approfondire il tema della responsabilità degli enti ai sensi del D. Lgs. 231/2001. I contributi – che verranno selezionati da un Comitato Scientifico composto da esponenti del mondo dell’accademia, della magistratura e delle [...]
In data 30 aprile 2020 Consob e Banca d'Italia hanno sottoposto a pubblica consultazione le bozze di Orientamenti di Vigilanza in materia di Società di investimento semplice - SiS (documento integrale). Si ricorda che le SiS sono una nuova tipologia di organismo di investimento collettivo del risparmio (OICR) alternativo italiano di tipo chiuso costituito in [...]
In data 30 aprile 2020 Banca d’Italia ha pubblicato una comunicazione in inglese (documento integrale) relativa al regime giuridico cui saranno soggetti gli intermediari britannici operanti in Italia dopo il termine del periodo di transizione (31 dicembre 2020, salvo proroghe) previsto nell’accordo di recesso del Regno Unito dalla UE del 31 gennaio 2020. Banca d’Italia [...]
In data 16 aprile 2020, l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) ha emanato la comunicazione “Prevenzione di fenomeni di criminalità finanziaria connessi con l’emergenza da Covid-19” (documento integrale). In tale comunicazione vengono evidenziati alcuni aspetti cui gli intermediari, i professionisti, gli altri operatori qualificati e le Pubbliche amministrazioni, soggetti agli obblighi antiriciclaggio devono prestare [...]
In data 22 aprile 2020 Banca d’Italia ha inviato una Comunicazione alle banche, alle SIM ed agli intermediari finanziari iscritti all’albo di cui all’art. 106 del TUB, con la quale fornisce alcune indicazioni circa gli adempimenti in materia di ICAAP (“Internal Capital Adequacy Assessment Process”), di ILAAP (“Internal Liquidity Adequacy Assessment Process”) e i piani [...]
L’emergenza Covid-19 ha un impatto non solo sulla vita delle singole persone e sulla continuità delle imprese, ma anche sulla responsabilità amministrativa degli enti di cui al d.lgs 231/2001. Infatti il rischio da contagio da coronavirus rappresenta un nuovo rischio 231 per l’ente, dal momento che ai sensi dell’art. 42 del D.L. n.18 del 17.03.2020, [...]
In data 25 marzo 2020, Banca d'Italia ha pubblicato le "Disposizioni per la conservazione e la messa a disposizione dei documenti, dei dati e delle informazioni per il contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo", adottate con Provvedimento del 24 marzo 2020. (documento integrale) Le suddette disposizioni sono l’esito di una consultazione avviata il [...]
In data 20 marzo 2020 Banca d'Italia ha annunciato una serie di misure dirette a banche, IF 106, SIM, SGR, SICAF, SICAV, IMEL e IP volte a mitigare l'impatto dell'emergenza sanitaria in corso (documento integrale). Ecco i principali adempimenti rinviati: - Resoconto ICAAP/ILAAP rinviato al 29 giugno 2020 - Relazione sulle funzioni esternalizzate rinviato al 29 [...]
In data 26 marzo 2020, Consob ha pubblicato tre Richiami di attenzione che specificano le misure che gli operatori devono adottare entro il 2020 a seguito della ratifica dell’accordo di recesso del Regno Unito dall’Unione Europea. (documento integrale) Come riporta la Consob, l’attenzione degli operatori britannici che prestano servizi di investimento in Italia è stata [...]
Da ormai circa due mesi i reati tributari sono entrati a far parte del catalogo dei reati-presupposto di cui al D. Lgs. n. 231/2001 in materia di responsabilità amministrativa da reato degli enti. Infatti, nella G.U. n. 301 del 24 dicembre 2019 era stato pubblicato il D.lgs. 26 ottobre 2019, n. 124 (documento integrale), convertito [...]
