Con un comunicato (documento integrale) del 13 febbraio 2019, la Commissione Europea ha informato dell’adozione del regolamento contenente il nuovo elenco di 23 paesi terzi il cui quadro giuridico di lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo accusa carenze strategiche. In particolare la Commissione, per ciascun paese, ha valutato il livello attuale di [...]
In data 25 febbraio 2019 l’Autorità Bancaria Europea (European Banking Authority—EBA) ha pubblicato il documento “Final Report on EBA Draft Guidelines on outsourcing arrangements”, ossia delle linee guida in materia di esternalizzazione, che andrà a sostituire i precedenti orientamenti CEBS del 2006 in tema di outsourcing e la raccomandazione della stessa EBA del 2017 sull\'esternalizzazione [...]
Il 12 febbraio 2019, IVASS ha pubblicato il “Regolamento n. 44 in materia di antiriciclaggio su organizzazione, procedure e controlli interni e adeguata verifica della clientela” (Documento integrale) con il quale vengono rafforzati i presidi antiriciclaggio. L’Autorità nel dare attuazione all’art. 7, co. 1, lettera a), del D.lgs. 231/2007, modificato dal D.lgs. 90/2017 ha strutturato [...]
Nella Gazzetta Ufficiale n. 38 del 14 febbraio 2019 è stato pubblicato il Decreto Legislativo n. 14 del 12 gennaio 2019 contenente il nuovo “Codice della crisi d\'impresa e dell\'insolvenza in attuazione della legge 19 ottobre 2017, n. 155”, il quale era stato approvato in data 10 gennaio 2019 dal Consiglio dei Ministri (documento integrale). [...]
In data 29 gennaio 2019, il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha pubblicato il comunicato n. 15 con il quale viene data notizia della futura emanazione delle misure transitorie necessarie per garantire la piena continuità dei mercati e degli intermediari in caso di recesso del Regno Unito dall’Unione Europea senza accordo.(documento integrale). Si ricorda, infatti, [...]
In data 16 gennaio 2019, Banca d’Italia ha pubblicato il Provvedimento del 15 gennaio 2019, recante la modifica delle “Disposizioni di vigilanza in materia di sanzioni e procedura sanzionatoria amministrativa” adottate il 18 dicembre 2012 (documento integrale). Le disposizioni sono adeguate alle novità introdotte dal D.Lgs. n. 90 del 2017, di recepimento della IV Direttiva [...]
Gli operatori del settore bancario-finanziario e assicurativo sono sottoposti ad una regolamentazione comunitaria e nazionale che ha imposto la definizione di un articolato sistema dei controlli interni, al fine di assicurare la sana e prudente gestione d’impresa. In questo ambito assume un rilievo particolare il ruolo della Funzione di Revisione Interna (cd Internal Audit) che [...]
Nella G.U. n. 13 del 16 gennaio 2019 è stata pubblicata la Legge 9 gennaio 2019, n. 3, recante “Misure per il contrasto dei reati contro la pubblica amministrazione, nonché in materia di prescrizione del reato e in materia di trasparenza dei partiti e dei movimenti politici” (documento integrale). Si tratta della c.d. Legge “Spazza-corrotti”, [...]
Il processo di riforma della disciplina fallimentare, iniziato nel 2015 con la Commissione Rordorf, è ormai giunto al termine. In data 10 gennaio 2019, infatti, il Consiglio dei Ministri ha approvato, in esame definitivo, il decreto legislativo, attuativo nella Legge Delega n. 155/2017, contenente il nuovo “Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza”. Spirito della riforma [...]
In data 31 dicembre 2018, CONSOB ha posto in pubblica consultazione la Proposta di raccomandazione sugli indirizzi applicativi delle disposizioni concernenti l’informativa che le banche devono rendere al pubblico nei prospetti relativi all’offerta al pubblico e/o all’ammissione alla negoziazione di strumenti emessi da soggetti bancari e nelle rendicontazioni finanziarie periodiche ad esito del processo di [...]
