Da ormai circa due mesi i reati tributari sono entrati a far parte del catalogo dei reati-presupposto di cui al D. Lgs. n. 231/2001 in materia di responsabilità amministrativa da reato degli enti. Infatti, nella G.U. n. 301 del 24 dicembre 2019 era stato pubblicato il D.lgs. 26 ottobre 2019, n. 124 (documento integrale), convertito [...]
In data 21 febbraio 2020 Consob ha avviato una pubblica consultazione avente ad oggetto una “Raccomandazione sulle modalità di rendicontazione ex post dei costi e degli oneri connessi alla prestazione di servizi di investimento e accessori” (documento integrale). Il documento in consultazione mira ad allineare le modalità di ottemperanza degli intermediari alle prescrizioni sulla trasparenza [...]
In data 4 febbraio 2020 Banca d’Italia ha avviato una consultazione pubblica riguardante le disposizioni sulle segnalazioni statistiche periodiche per le società fiduciarie iscritte nella sezione separata dell'Albo previsto dall'art. 106 TUB, contenute nel documento “Segnalazioni relative alle società fiduciarie” (documento integrale). Scopo di tali segnalazioni è di consentire di disporre di informazioni strutturate sulla [...]
In seguito alle modifiche al quadro europeo in tema AML/CFT, in data 27 febbraio 2020 Banca d’Italia ha pubblicato una Comunicazione diretta agli intermediari vigilati sull'importanza dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo nell'azione di vigilanza prudenziale (Documento integrale). Scopo di tale Comunicazione è di evidenziare l’importanza delle informazioni relative all’eventuale coinvolgimento degli [...]
