In data 6 aprile 2021 ESMA ha pubblicato la traduzione ufficiale in italiano (documento integrale) delle Linee guida sulla Funzione di Compliance emesse in data 5 giugno 2020.

Le linee guida si rivolgono a banche, SIM, SGR che prestano i servizi di investimento ed hanno lo scopo di istituire delle pratiche di vigilanza coerenti, efficienti ed efficaci nonché di assicurare una applicazione comune, uniforme e coerente in Europa della istituzione e del funzionamento della funzione compliance.

Le linee guida hanno altresì l’obiettivo di promuovere una maggiore convergenza nei requisiti della funzione compliance a livello europeo così da rafforzare il valore della conformità alle norme al fine di garantire la costante protezione dell’investitore.

Le nuove linee guide chiamate “Orientamenti” nella versione in italiano sono 12 e sono suddivisi nelle seguenti tre macro-aree:

– Responsabilità della funzione di controllo della conformità

– Requisiti organizzativi della funzione di controllo della conformità

– Revisione della funzione di controllo della conformità da parte dell’autorità competente

Nella prima macro-area ci sono i seguenti orientamenti:  Valutazione del rischio di conformità, Obblighi di monitoraggio della funzione di controllo della conformità, Obblighi di comunicazione della funzione di controllo della conformità, Obblighi di consulenza e assistenza della funzione di controllo della conformità,

Nella seconda macro-area ci sono i seguenti orientamenti: Efficacia della funzione di controllo della conformità, Qualifiche, conoscenze, competenze e autorità della funzione di controllo della conformità, Permanenza della funzione di controllo della conformità,  Indipendenza della funzione di controllo della conformità,  Proporzionalità in relazione all’efficacia della funzione di controllo della conformità, Combinazione della funzione di controllo della conformità con altre funzioni di controllo interno, Esternalizzazione della funzione di controllo della conformità.

Nella terza macro-area c’è il seguente orientamento: Revisione della funzione di controllo della conformità da parte delle autorità competenti.

La versione in italiano delle Line guida permette di cogliere più agevolmente i principali temi introdotti dall’ESMA così da effettuare la necessaria gap analysis per pianificare le necessarie azioni evolutive.